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履行誠信經營情形

 

公司履行誠信經營情形及採行措施

評估項目

運作情形

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方案

(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾?

 

(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施?

 

 

(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案?

V

 

(一)本公司訂定「誠信經營守則」,並經102.3.22董事會通過,該守則以利董事會、經理人及員工有所遵循。另制訂有「董事及經理人道德行為準則」及「員工道德行為準則」,並於公司網站揭示以上規章。董事會與高階管理階層出具「遵循誠信經營政策聲明書」,承諾積極落實經營政策。並於年報中說明公司誠信經營之政策以及董事會及管理階層落實之情形。

(二)本公司就防範較高不誠信行為風險之營業活動已訂定「誠信經營作業程序及行為指南」、「關係人交易管理辦法」、「個人資料保護管理辦法」、「維護公務機密契約」、「制定性騷擾防制及懲戒辦法」、「內部控制」、等,要求員工必須詳加瞭解業務相關的法令,並做出正確的商業與道德判斷。道德與法規遵循上亦扮演重要的角色。

(三)本公司訂定防範不誠信行為方案,及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南,以杜絕公司有不誠信情事發生。已訂定「內部重大資訊處理作業程序」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「防範內線交易管理作業程序」及「關係人交易管理辦法」等辦法,以規範本公司所有利害關係人有關誠信行為之標準作業程序及行為指南。

 

符合與上市上櫃公司誠信經營守則規定,並無重大差異

二、落實誠信經營

(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款?

(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形?

(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?

(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核?

(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?

V

 

(一)本公司依照「客戶授信管理辦法」,對於往來客戶及供應商進行徵信及評估,檢視其過往之營運活動以了解是否可能存有不誠信行為之風險。與本公司合作的重要客戶或供應商,於合作契約中除明訂雙方權利義務外,亦會列入應遵守之誠信行為條款,若經發現業務往來或合作對象有不誠信行為者,應立即停止與其商業往來,並將其列為拒絕往來對象。另外,為淨化採購及其他交易秩序與環境,請供應商簽立廉潔承諾書,進而規範員工行為並設置投訴信箱。

(二)本公司指定董事長室為推動誠信經營專責單位,由稽核室協助,辦理誠信經營作業程序及行為指南之修訂、執行、解釋、諮詢服務暨通報內容登錄建檔等相關作業。並每年定期(一年一次)向董事會報告誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形。 

(三)本公司制訂有「董事及經理人道德行為準則」及「員工道德行為準則」,據以監督並管理利益衝突所可能導致不誠信 行為之風險。本公司董事、監察人、經理人及其他出席或列席董事會之利害關係人對董事會所列議案,與其自身或其代表之法人有利害關係者,應於當次董事會說明其利害關係之重要內容,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。董事間亦應自律,不得不當相互支援。本公司人員於執行公司業務時,發現與其自身或其所代表之法人有利害衝突之情形,或可能使其自身、配偶、父母、子女或與其有利害關係人獲得不正當利益之情形,應將相關情事同時陳報直屬主管及本公司專責單 位,直屬主管應提供適當指導。本公司嚴格要求每位員工應迴避利益衝突事項,不得從事任何可能構成個人與公司利益衝突的業務、投資或相關活動。且應迴避可能出現之利益衝突。

(四)本公司已建立有效之會計制度及內部控制制度,並隨時檢討俾確保該制度之設計及執行持續有效。本公司內部稽核單位定期查核前述各項制度遵循情形,並並作成稽核報告呈報董事會及管理階層稽核結果與後續改善方案,以落實成效。此外,透過年度內控自評,均必須自我檢視內部控制制度設計及執行之有效性。

(五)本公司定期推出內部訓練課程及外部教育訓練,讓員工了解內部規章或最新及相關的法令規範,以強化員工對於遵循誠信經營規範的堅定承諾。民國109年度員工參與教育訓練課程計96小時。

符合與上市上櫃公司誠信經營守則規定,並無重大差異。

三、公司檢舉制度之運作情形

(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?

(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制?

(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?

V

 

(一)本公司訂有檢舉制度,除建立並公告內部獨立檢舉信箱、專線供公司內部及外部人員使用。

(二)受理檢舉事項調查作業流程:由專人負責檢舉案件受理、調查過程、調查結果及相關文件製作之紀錄與保存。本公司109年度未有檢舉不誠信行為之情形發生。

(三)檢舉人身分及檢舉內容保密,以達保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。

符合與上市上櫃公司誠信經營守則規定,並無重大差異。

四、加強資訊揭露

公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?

 

V

 

本公司已訂定「誠信經營守則」,不定時檢討實施成效,並揭露於公司網站及年報,可透過公開資訊觀測站查詢及本公司網站查詢。

符合與上市上櫃公司誠信經營守則規定,並無重大差異。

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:

       本公司依據「上市上櫃公司誠信經營守則」制定之「誠信經營守則」,其運作與所訂守則之間並無重大差異。

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)

       本公司之「誠信經營守則」請參閱公開資訊觀測站或本公司網站http://www.gtm.com.tw查詢相關資訊。